Κάποιοι από τους κατηγορούμενους είχαν στήσει και λειτουργούσαν μηχανισμό εικονικών ασφαλίσεων εργαζομένων, από το 2010 έως το 2013, με κύριο συμμέτοχο και συνδετικό κρίκο έναν 54χρονο λογιστή.